Отчётность МСФО эмитентов
Структурированные показатели официальной отчётности, раскрытой через Московскую биржу. Квартальная история с 2014 года, единая методология для корпоративных, банковских, лизинговых и страховых форм, расчёт EBITDA, ROE и долговой нагрузки.
Кому и зачем
Необходимы баланс, отчёт о прибылях и убытках и коэффициенты по эмитенту без разбора исходных форм Мосбиржи. Показатели разных типов компаний приведены к единой структуре, KPI рассчитываются автоматически.
Контроль кредитного качества эмитентов в портфеле и подготовка данных для фидуциарной ответственности по указанию Банка России 4060-У. Сопоставление с позициями портфеля выполняется по ИНН, ОГРН, КПП и LEI.
Что содержит модуль
Первичные статьи отчётности, расчётные коэффициенты и сопоставление с портфелем. Источник: раскрытие МСФО на Московской бирже.
Мониторинг финансового состояния
Квартальная динамика баланса, отчёта о прибылях и убытках и движения денежных средств. Пять типов форм Мосбиржи приведены к единым кодам показателей, единица измерения: тысячи рублей.
- 599 эмитентов, квартальная история с 2014 года
- Баланс: активы, обязательства и капитал
- Отчёт о прибылях и убытках: выручка, EBITDA, чистая прибыль
- Движение денежных средств по видам деятельности
- Формы: корпоративная, банковская, лизинговая, страховая, некредитная финансовая
- Метаданные: период, дата публикации, признак аудирования
Расчётные показатели и кредитное качество
EBITDA, чистый долг, Debt/Equity, чистая маржа и ROE считаются по единой методологии. ROE: скользящий средний капитал за два смежных периода, в соответствии с подходами CFA Institute и МСФО.
- EBITDA и EBITDA margin
- Net Debt и Debt/Equity
- ROE по среднему капиталу
- Net Margin и прибыль акционеров
- Сравнение нескольких компаний в одном окне
- Контроль изменения долговой нагрузки и прибыли
Данные для указания 4060-У
Структурированный набор показателей сопоставляется со справочником эмитентов и позициями портфеля. Используется при подготовке материалов по фидуциарной ответственности.
- Связь со справочником эмитентов ТрэкРекордс
- Сопоставление по ИНН, ОГРН, КПП и LEI
- Единый формат для всех типов форм МСФО
- Покрытие специализированных балансов лизинга и страхования
Стресс-тест и фидуциарная ответственность
Отчётность МСФО даёт финансовые показатели эмитента. Стресс-тестирование НПФ по 4060-У и контроль сделок на соответствие фидуциарной ответственности выполняются в отдельном контуре комплаенса.
Перейти к комплаенсуПопробуйте ТрэкРекордс терминал 1 неделю бесплатно!
Получите доступ ко всем функциям платформы и оцените возможности для вашей организации.